再鼎醫藥9688｜被美SEC列名單不代表會被除牌 正變更以滿足要求

再鼎醫藥(09688)公布，2022年3月8日美國證券交易委員會(SEC)發佈了根據《外國公司問責法案》確定的發行人暫定名單，以便確定在美國上市且符合下列條件的上市公司：已聘請註冊會計師事務所出具審計報告，且該等會計師事務所擁有位於美國境外司法管轄區並且被美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)確定為由於美國境外司法管轄區政府機構的立場導致PCAOB無法對其進行全面審查或調查的分支機構或辦事處

集團注意到公司是被列入暫定名單的上市公司之一。SEC於2022年3月8日將再鼎醫藥暫時性地認定為使用目前未經PCAOB審查的審計機構的公司在預期內，並且是基於HFCA法案要求進行的常規性操作。另外四家公司同樣於2022年3月8日被SEC暫時性地做出該等認定。

集團預計，隨著各公司提交年度報告，未來更多的公司可能會陸續被SEC加入暫定名單。公司被暫時性認定並不意味著公司將會被SEC從納斯達克交易所除牌。根據HFCA法案，如果公司連續三年（或者假設加速HFCA法案通過，連續兩年）使用未經PCAOB審查的審計機構，除牌方有可能發生。

公司於2022年3月1日（美國東部時間）發佈的2021年度報告（表格10-K）中曾披露，集團正在評估、設計和執行額外的業務程序和控制變更，以滿足HFCA法案的要求，集團認為公司能夠聘請一家滿足PCAOB審查要求的獨立註冊會計師事務所，以審計的合併財務報表，並在符合SEC及其他要求的情況下在HFCA法案要求的三年（或者加速HFCA法案所要求的兩年）期限屆滿之前完成這一合規要求。(jh)