中证监就加强境外发行证券与上市保密规定公开徵求意见

中证监就加强境外发行证券与上市保密规定公开徵求意见

中证监发布关于就《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定》公开徵求意见的通知。部门负责人表示，中证监坚定支持企业根据自身意愿自主选择上市地。《规定》的修订旨在进一步加强境内企业境外发行上市相关保密和档案管理工作，明确上市公司讯息安全责任，维护国家讯息安全，减少不必要的涉密敏感讯息进入工作底稿，提高跨境监管合作的效率，体现了统筹开放与安全的理念，将促进中国境内企业境外发行证券和上市活动有序开展。

针对近年来境外发行上市相关新情况、新问题，本次修订拟主要对原规定作出以下调整：一是完善法律依据，增加《中华人民共和国会计法》及《中华人民共和国注册会计师法》等有关法律法规作为上位法。二是调整适用范围，与《国务院关于境内企业境外发行证券和上市管理的规定(草案徵求意见稿)》相衔接，明确适用于企业境外直接和间接上市。三是明确企业讯息安全责任，为境内企业境外发行证券和上市活动中境内企业、有关证券公司、证券服务机构在保密和档案管理方面提供更清晰明确的指引。四是完善跨境监管合作安排，为安全高效开展跨境监管合作提供制度保障。

国家继续支持各类符合条件的企业赴境外上市，不断深化跨境监管合作，相信规定修订将进一步提升境外上市企业的合规水平，促进境外上市活动健康有序发展。欢迎社会各界提出宝贵意见，中证监和有关部门将根据公开微求意见情况，进一步修改完善规定，履行法定程序后尽快发布实施。

中证监并指出，依法依规做好涉密敏感讯息的管理，落实讯息安全主体责任，是企业合规经营的重要内容。从实践情况看，企业向有关证券公司、证券服务机构提供包含涉密或敏感信息的文件、资料应属极少数情况。如因审计工作需要确有必要提供的，《规定》重申企业须按照相关法律法规履行必要的审批或备案程序，并要求企业保留履行程序和提供讯息的相关记录并向中介机构提供书面说明，不会给企业带来过高的合规成本。《规定》的落实，将提升企业维护讯息安全和防范法律风险的能力，促进企业依法合规开展境外发行上市活动。